澳门永利真人荷官:[收购]华闻集团:拟收购国广环球传媒控股有限公司持有的北京环球国广媒体科技有限公司22.95%股权涉及的北京环球国广媒体科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告

时间:2019年11月21日 20:40:45 中财网
原标题:华闻集团:拟收购国广环球传媒控股有限公司持有的北京环球国广媒体科技有限公司22.95%股权涉及的北京环球国广媒体科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告

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本资产评估报告依据中国资产评估准则编制

















华闻传媒投资集团股份有限公司拟收购国
广环球传媒控股有限公司持有的北京环球
国广媒体科技有限公司22.95%股权涉及的
北京环球国广媒体科技有限公司股东全部
权益价值

资产评估报告

中天华资评报字[2019]第1744号

(共壹册,第壹册)



































北京中天华资产评估有限责任公司



2019年11月12日


目 录


声明 ........................................................................................................................... 1
摘 要 ............................................................................................................................... 2
资产评估报告 ........................................................................................................................ 4
一、 委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况
4
二、 评估目的 ................................................................................................................ 14
三、 评估对象和评估范围 ............................................................................................ 14
四、 价值类型 ................................................................................................................ 20
五、 评估基准日 ............................................................................................................ 20
六、 评估依据 ................................................................................................................ 20
七、 评估方法 ................................................................................................................ 22
八、 评估程序 ................................................................................................................ 25
九、 评估假设 ................................................................................................................ 27
十、 评估结论 ................................................................................................................ 28
十一、 特别事项说明 ............................................................................................... 29
十二、 资产评估报告使用限制说明 ....................................................................... 30
十三、 资产评估报告日 ........................................................................................... 31
资产评估报告附件目录 ................................................................................................. 32



声明



一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发
布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。


二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产
评估报告载明的使用范围使用资产评估报告;委托人或者其他资产评估报告使用人违
反前述规定使用资产评估报告的,本资产评估机构及资产评估师不承担责任。


本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用
人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用;除此之外,其他任何机构和个
人不能成为资产评估报告的使用人。


本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论,
评估结论不等同于评估对象可实现价格,评估结论不应当被认为是对评估对象可实现
价格的保证。


三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则,坚持独
立、客观和公正的原则,并对所出具的资产评估报告依法承担责任。


四、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、
盖章或法律允许的其他方式确认;委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实
性、完整性、合法性负责。


五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预
期的利益关系;与相关当事人没有现存或者预期的利益关系,对相关当事人不存在偏
见。


六、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调
查;已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注,对评估对象及
其所涉及资产的法律权属资料进行了查验,对已经发现的问题进行了如实披露,并且
已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。


七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告
中假设和限制条件的限制,资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的
假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。



华闻传媒投资集团股份有限公司拟收购

国广环球传媒控股有限公司持有的

北京环球国广媒体科技有限公司22.95%股权涉及的

北京环球国广媒体科技有限公司股东全部权益价值

资产评估报告

摘 要

中天华资评报字[2019]第1744号



北京中天华资产评估有限责任公司接受华闻传媒投资集团股份有限公司与国广
环球传媒控股有限公司的委托,对华闻传媒投资集团股份有限公司拟收购国广环球传
媒控股有限公司持有的北京环球国广媒体科技有限公司22.95%股权涉及的北京环球国
广媒体科技有限公司股东全部权益价值进行了评估,为拟进行的收购行为提供价值参
考依据。


根据评估目的,本次评估对象为北京环球国广媒体科技有限公司股东全部权益,
评估范围是北京环球国广媒体科技有限公司于评估基准日的全部资产及相关负债,具
体评估范围以北京环球国广媒体科技有限公司提供的资产负债表和资产评估申报表
为基础。


评估基准日为2019年6月30日。


本次评估的价值类型为市场价值。


本次评估以持续使用和公开市场为前提,结合评估对象的实际情况,综合考虑各
种影响因素,分别采用收益法和市场法两种方法对北京环球国广媒体科技有限公司进
行整体评估,然后加以分析比较,并最后确定评估结论。


根据以上评估工作,在评估前提和假设条件充分实现的条件下,得出如下评估结
论:

环球国广在评估基准日2019年6月30日申报的母公司口径总资产账面值为40,272.20
万元,总负债为31,622.77万元,净资产为8,649.43万元;合并口径总资产账面值为
58,352.33万元,总负债为47,108.48万元,归属于母公司净资产为8,508.63万元,净资产
为11,243.85万元。


采用收益法评估后的股东全部权益资本价值(归属于母公司净资产价值)为
100,300.00万元,较合并口径净资产评估增值91,791.37万元,增值率为1,078.8%。


采用市场法评估后的股东全部权益资本价值(归属于母公司净资产价值)为
113,300.00万元,较合并口径净资产评估增值104,791.37万元,增值率为1,231.59%。



考虑评估方法的适用前提和满足评估目的,本次选用收益法评估结果作为最终评
估结论,即北京环球国广媒体科技有限公司股东全部权益价值为100,300.00万元。


在使用本评估结论时,特别提请报告使用人使用本报告时注意报告中所载明的特殊
事项以及期后重大事项。


本报告评估结论自评估基准日起一年内有效,即有效期至2020年6月29日。超过一年,
需重新进行评估。


在使用本评估结论时,提请报告使用人关注以下事项:

(一)委托人被评估单位未提供的其他关键资料情况

1.经公开信息查询,环球国广对外投资北京国广文华文化传媒有限公司10%的股权,
被评估单位未实际出资,无法提供任何相关资料,被评估单位对此出具承诺函,承诺上
述情况的真实性。


2.CTV General Trading LLC持股比例为49%,但表决权比例为100%,51%为代持股,但
是被评估单位和委托人未提供相关资料,被评估单位对此出具承诺函,承诺上述情况的
真实有效,提请报告使用人注意。


(二)未决事项、法律纠纷等不确定因素

1、消费者柴新旭互联网合同纠纷案:2019年5月收到起诉状,柴新旭在聚鲨环球精
选APP购买“海鸥18K金太极倾角陀飞轮男表”,声称节目中厂代话术涉嫌虚假宣传而起诉
环球国广和北京阅视聚鲨。环球国广提起管辖权异议,供应商已向环球国广提供承诺函,
承诺参加开庭并承担可能的赔偿责任。


2、消费者殷允杭互联网合同纠纷案:2019年3月收到起诉状,殷允杭在聚鲨环球精
选APP购买“海鸥18K金太极倾角陀飞轮男表”,声称节目中厂代话术涉嫌虚假宣传而起诉
环球国广和北京阅视聚鲨,该案由石景山法院移送至朝阳区法院审理。另环球国广和北
京阅视聚鲨已与原告达成和解,原告书面承诺撤诉。


3、消费者曹迪欧互联网合同纠纷案: 2019年9月,曹迪欧在电视购物频道购买“三
五牌红木十二音簧机械落地钟”产品,声称上述产品不能在每15分钟响音乐及正点敲钟
声,且合格证与保修卡并未体现厂家名称及签章,材质不是刺猬紫檀等。现消费者起诉
环球国广虚假宣传及欺诈,要求退一赔三。案件正在处理中,已与供应商沟通确认。.

本次评估未考虑上述未决诉讼的影响,提请报告使用人注意。


(三)关于收购阅视无限49%股权事宜

被评估单位拟收购子公司阅视无限49%的股权,收购价为19,810.70万元,预计2019
年年底前完成,上述事项已于2019年11月11日签署股权转让协议,但仍存在一定的不
确定性,本次评估假设以上事项可以按计划完成,评估值已经考虑相关事项的影响。


以上内容摘自资产评估报告正文,欲了解本评估业务的详细情况和正
确理解评估结论,应当阅读资产评估报告正文。



华闻传媒投资集团股份有限公司拟收购

国广环球传媒控股有限公司持有的

北京环球国广媒体科技有限公司22.95%股权

所涉及的北京环球国广媒体科技有限公司股东全部权益价值

资产评估报告

中天华资评报字[2019]第1744号



华闻传媒投资集团股份有限公司、国广环球传媒控股有限公司:

北京中天华资产评估有限责任公司接受贵公司的委托,遵守法律、行政法规和资
产评估准则,根据委托履行必要的资产评估程序,采用收益法和市场法,对华闻传媒
投资集团股份有限公司拟收购国广环球传媒控股有限公司持有的北京环球国广媒体
科技有限公司22.95%股权的事宜涉及的北京环球国广媒体科技有限公司股东全部权益
价值在2019年6月30日的市场价值进行了评估。


现将资产评估情况报告如下:



一、 委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估
报告使用人概况

本项目委托人为华闻传媒投资集团股份有限公司与国广环球传媒控股有限公司,
被评估单位为北京环球国广媒体科技有限公司。资产评估报告使用人包括委托人、资
产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和国家法律、法规规定的资产评估
报告使用人。除上述之外,任何得到报告的第三方都不应被视为资产评估报告使用人,
资产评估机构和资产评估师也不对该等第三方因误用资产评估报告而产生的损失承
担任何责任。


(一) 委托人简介:




委托人一:

1. 名称:华闻传媒投资集团股份有限公司(以下简称:华闻传媒)
2. 统一社会信用代码:914600002012502172
3. 注册地址:海口海甸四东路民生大厦
4. 法定代表人:汪方怀
5. 注册资本:199,724.546万
6. 成立日期:1991年9月13日



7. 营业期限:1991年9月13日至无固定期限
8. 经营范围:传播与文化产业的投资、开发、管理及咨询服务;信息集成、多
媒体内容制作与经营,广告策划、制作和经营,多媒体技术开发和投资,电子商务,
股权投资,创业投资,高科技风险投资;贸易及贸易代理。



委托人二:

1. 名称:国广环球传媒控股有限公司(以下简称:国广控股)
2. 统一社会信用代码:110107013394289
3. 注册地址:北京市石景山区石景山路甲16号北院A518室
4. 法定代表人:范建平
5. 注册资本:10,182.18万人民币
6. 成立日期:2010年11月25日
7. 营业期限:2010年11月25日至2060年11月24日
8. 经营范围:项目投资;投资管理;资产管理;投资咨询;企业管理;组织文
化交流活动(演出除外);承办展览展示;影视策划;企业形象策划;市场营销策划;
设计、制作、代理、发布广告;网络技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询。(“1、
未经有关部门批准,不得以公开方式募集资金;2、不得公开开展证券类产品和金融
衍生品交易活动;3、不得发放贷款;4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保;
5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”;企业依法自主选择经
营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展
经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)
(二) 被评估单位简介:


1. 企业名称:北京环球国广媒体科技有限公司(以下简称:环球国广)
2. 统一社会信用代码:91110107567464076Q
3. 注册地址:北京市石景山区实兴大街30号院3号楼8层8687室
4. 法定代表人:孔炯
5. 注册资本:5000万人民币
6. 成立日期:2010年12月30日
7. 营业期限:2010年12月30日至2030年12月29日
8. 经营范围:技术推广;销售日用品、文化用品、体育用品、办公用品、工艺
美术品、礼品、针纺织品、服装鞋帽、五金交电、通信器材、乐器、电子产品、家用
电器、装饰材料、建筑材料、机械电器设备、化妆品、摩托车(不含三轮摩托)、汽
车配件、珠宝首饰、水果、蔬菜、鲜肉、轮椅、磁疗器具、家用血糖仪、血压计、化



肥;会议服务;设计、制作、代理、发布广告;旅游信息咨询;信息技术咨询;装卸
服务;仓储服务(不含成品油及危险化学品的储存);包装服务;包装装潢设计;电
脑动画设计;装饰物品款式设计;图文设计;展厅的布置;工艺美术设计;预包装食
品销售,不含冷藏冷冻食品;特殊食品销售,限保健食品(食品经营许可证有效期至
2022年08月28日)。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准
的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止
和限制类项目的经营活动。)
9. 企业简介:


环球国广总部位于中国北京,全球团队成员来自23个国家和地区,环球国广是中
国国家高新技术企业、中国电视购物联盟理事单位及中国电子商会副会长单位。聚鲨
国广控股自主研发并拥有全部知识产权的聚鲨环球云系统,处于全国领先水平,在中
国电视购物行业属首家。环球国广已通过国际认证机构BSI的质量管理体系
(ISO9001:2015)再度认证和ISO27001信息安全管理体系认证。


环球购物频道是国家广电总局批准核发的全国性家庭购物电视频道之一,是国家
广电总局批准的有全国落地资质的电视购物公司。此频道由中国国际广播电台开办,
由环球国广承办,专注开拓中国蓬勃发展之新一代家庭购物市场,凭借优秀的运营团
队和丰富的渠道资源,从“电视百货”起步,定位“媒体零售、电子商务”,致力跨
行业、跨媒体、跨地区发展,将“环球购物”打造成业界最具影响力和公信力的家庭
购物平台。


10. 历史沿革:


(1)2010年12月,环球国广设立

2010年12月13日,北京工商行政管理局石景山分局出具(京石)名称预核(内)
字[2010]第0171418号《企业名称预先核准通知书》,核准公司名称为:北京环球国广商
贸有限公司。


2010年12月23日,北京普洋会计师事务所出具《验资报告》(普验[2010]884号),截
至2010年12月22日,北京环球国广商贸有限公司(简称“环球国广有限”)股东已缴纳全
部注册资本,共计200万元,出资方式为货币。


2010年12月24日,环球国广全体股东北京环球瑞视传媒文化有限公司、北京中广
传华影视文化咨询有限公司签署《公司章程》,根据章程规定,公司注册资本为200万
元,由北京环球瑞视传媒文化有限公司、北京中广传华影视文化咨询有限公司全部出
资缴纳。


环球国广成立时的股权结构如下:

序号

股东姓名/名称

出资金额(万元)

出资比例

1

北京环球瑞视传媒文化有限公司

102

51.00%

2

北京中广传华影视文化咨询有限公司

98

49.00%




序号

股东姓名/名称

出资金额(万元)

出资比例

-

合计

200

100.00%



(2)2013年4月,第一次股权转让

2013年4月2日,环球国广有限通过股东会决议,同意:北京中广传华影视文化咨
询有限公司将其在北京环球国广商贸有限公司24.5%的股权(49万元货币出资)转让给
深圳好柏信息咨询有限公司,同时退出股东会,不再享有和承担相应的权利和义务;
2.北京中广传华影视文化咨询有限公司将其在北京环球国广商贸有限公司24.5%的股
权(49万元货币出资)转让给深圳好柏和投资咨询有限公司,同时退出股东会,不再
享有和承担相应的权利和义务。


2013年4月2日,北京中广传华影视文化咨询有限公司分别与深圳好柏信息咨询有
限公司和深圳好柏和投资咨询有限公司签订《股权转让协议》,北京中广传华影视文
化咨询有限公司将其在环球国广有限24.5%的股权(49万元货币出资)转让给深圳好柏
信息咨询有限公司,将其在环球国广有限24.5%的股权(49万元货币出资)转让给深圳
好柏和投资咨询有限公司。


此次变更完成后,公司的股权结构如下:

序号

股东姓名/名称

出资金额(万元)

出资比例

1

北京环球瑞视传媒文化有限公司

102

51.00%

2

深圳好柏信息咨询有限公司

49

24.5%

3

深圳好柏和投资咨询有限公司

49

24.5%

-

合计

200

100.00%



(3)2013年5月,第二次股权转让

2013年5月20日,环球国广通过股东会决议,同意:北京环球瑞视传媒文化有限公
司将其在北京环球国广商贸有限公司51%的股权(102万货币出资)转让给国广环球传
媒控股有限公司,同时退出股东会,不再享有和承担相应的权利和义务。


2013年5月20日,北京环球瑞视传媒文化有限公司与国广环球传媒控股有限公司签
订《股权转让协议》,北京环球瑞视传媒文化有限公司将其在环球国广有限51%的股权
(102万元货币出资)转让给国广环球传媒控股有限公司。


此次变更完成后,股权结构如下:

序号

股东姓名/名称

出资金额(万元)

出资比例

1

国广环球传媒控股有限公司

102

51.00%

2

深圳好柏信息咨询有限公司

49

24.5%

3

深圳好柏和投资咨询有限公司

49

24.5%

-

合计

200

100.00%



(4)2013年11月,第一次增资

2013年11月5日,环球国广通过股东会决议,同意:注册资本增加到340万元,新


增加的140万元分别由股东深圳好柏信息咨询有限公司出资70万元,由深圳好柏和投资
咨询有限公司出资70万元。


2013年11月18日,信永中和会计师事务所出具《验资报告》(XYZH/2013A3007-1),
截至2013年11月18日,公司注册资本340万元已实缴。


此次变更完成后,股权结构如下:

序号

股东姓名/名称

出资金额(万元)

出资比例

1

国广环球传媒控股有限公司

102

30.00%

2

深圳好柏信息咨询有限公司

119

35.00%

3

深圳好柏和投资咨询有限公司

119

35.00%

-

合计

340

100.00%



(5)2013年12月,第二次增资

2013年12月11日,环球国广通过股东会决议,同意:注册资本增加到1,000万元,
新增加的660万元分别由公司资本公积金转增(各股东按持股比例转增),即股东国广
环球传媒控股有限公司转增198万元,股东深圳好柏信息咨询有限公司转增231万元,
股东深圳好柏和投资咨询有限公司转增231万元。


2013年11月18日,信永中和会计师事务所出具《验资报告》(XYZH/2013A3007-2),
截至2013年11月18日,公司已将资本公积660万元转增实收资本。


此次变更完成后,股权结构如下:

序号

股东姓名/名称

出资金额(万元)

出资比例

1

国广环球传媒控股有限公司

300

30.00%

2

深圳好柏信息咨询有限公司

350

35.00%

3

深圳好柏和投资咨询有限公司

350

35.00%

-

合计

1,000

100.00%



(6)2014年6月,第三次股权转让

2014年6月11日,环球国广通过股东会决议,同意:深圳好柏信息咨询有限公司将
其在环球国广14%的股权(140万货币出资)转让给宁波悦家繁荣投资有限公司,不再
享有和承担已转让股权相应的权利和义务。


2014年6月11日,深圳好柏信息咨询有限公司与宁波悦家繁荣投资有限公司签订
《股权转让协议》,深圳好柏信息咨询有限公司将其在环球国广14%的股权(140万货
币出资)转让给宁波悦家繁荣投资有限公司。


此次变更完成后,股权结构如下:

序号

股东姓名/名称

出资金额(万元)

出资比例

1

国广环球传媒控股有限公司

300

30.00%

2

深圳好柏信息咨询有限公司

210

21.00%

3

深圳好柏和投资咨询有限公司

350

35.00%




序号

股东姓名/名称

出资金额(万元)

出资比例

4

宁波悦家繁荣投资有限公司

140

14.00%

-

合计

1,000

100.00%



(7)2014年7月,第三次增资

2014年7月1日,环球国广通过股东会决议,同意:注册资本增加到1,176.4706万元,
新增加的176.4706万元由股东宁波融合共生投资管理中心(有限合伙)出资,出资时
间为2020年1月1日。


此次变更完成后,股权结构如下:

序号

股东姓名/名称

出资金额(万元)

出资比例

1

国广环球传媒控股有限公司

300

25.50%

2

深圳好柏信息咨询有限公司

210

17.85%

3

深圳好柏和投资咨询有限公司

350

29.75%

4

宁波悦家繁荣投资有限公司

140

11.90%

5

宁波融合共生投资管理中心(有限合伙)

176.4706

15.00%

-

合计

1,176.4706

100.00%



(8)2014年9月,变更公司名称

2014年9月9日,环球国广通过股东会决议,同意:1.公司名称变更为北京环球国
广媒体科技有限公司;2.经营范围增加技术推广。


2014年9月9日,北京市工商行政管理局石景山分局向环球国广有限换发注册号为
110107013482352的《企业法人营业执照》,公司名称变更为北京环球国广媒体科技有限
公司,经营范围增加技术推广。


(9)2015年3月,第四次股权转让

2015年3月16日,深圳好柏和投资咨询有限公司与深圳好柏信息咨询有限公司签订
《股权转让协议》,深圳好柏和投资咨询有限公司将其在环球国广25.2942万元货币出
资转让给深圳好柏信息咨询有限公司。


此次变更完成后,股权结构如下:

序号

股东姓名/名称

出资金额(万元)

出资比例

1

国广环球传媒控股有限公司

300

25.50%

2

深圳好柏信息咨询有限公司

235.2942

20.00%

3

深圳好柏和投资咨询有限公司

324.7058

27.60%

4

宁波悦家繁荣投资有限公司

140

11.90%

5

宁波融合共生投资管理中心(有限合伙)

176.4706

15.00%

-

合计

1,176.4706

100.00%



(10)2015年10月,第四次增资

2015年10月12日,环球国广通过股东会决议,同意:注册资本增加到1307.1895万


元,新增加的130.7189万元由股东歌华有线投资管理有限公司以货币方式出资,出资
时间为2015年11月1日。


此次变更完成后,股权结构如下:

序号

股东姓名/名称

出资金额(万元)

出资比例

1

国广环球传媒控股有限公司

300

22.95%

2

深圳好柏信息咨询有限公司

235.2942

18.00%

3

深圳好柏和投资咨询有限公司

324.7058

24.84%

4

宁波悦家繁荣投资有限公司

140

10.71%

5

宁波融合共生投资管理中心(有限合伙)

176.4706

13.50%

6

歌华有线投资管理有限公司

130.7189

10.00%

-

合计

1,307.1895

100.00%



(11)2015年12月,第五次股权转让

2015年12月15日,宁波悦家繁荣投资有限公司与深圳好柏信息咨询有限公司签订
《股权转让协议》,宁波悦家繁荣投资有限公司将其在环球国广26.1438万元货币出资
转让给深圳好柏信息咨询有限公司。


此次变更完成后,股权结构如下:

序号

股东姓名/名称

出资金额(万元)

出资比例

1

国广环球传媒控股有限公司

300

22.95%

2

深圳好柏信息咨询有限公司

261.438

20.00%

3

深圳好柏和投资咨询有限公司

324.7058

24.84%

4

宁波悦家繁荣投资有限公司

113.8562

8.71%

5

宁波融合共生投资管理中心(有限合伙)

176.4706

13.50%

6

歌华有线投资管理有限公司

130.7189

10.00%

-

合计

1,307.1895

100.00%



(12)2017年4月,第六次股权转让及第五次增资

2017年2月16日,环球国广通过股东会决议,同意:1.深圳好柏和投资咨询有限公
司将其在环球国广有限的货币出资324.7058万元转让给宁波悦家繁荣投资有限公司,
同时退出股东会,不再享有股东的权利和义务;2.股东名称变更,宁波悦家繁荣投资
有限公司更名为悦家繁荣投资有限公司;3.由国广环球传媒控股有限公司、深圳好柏
信息咨询有限公司、悦家繁荣投资有限公司、宁波融合共生投资管理中心(有限合伙)、
歌华有线投资管理有限公司组成新的股东会;4.注册资本增加到5,000万元,新增的
3,526.8105万元人民币注册资本由公司资本公积金按照好柏和投资退出后各股东的股
权比例同比转增,其余新增166万元人民币注册资本由公司2016年度产生的净利润按照
好柏和投资退出后各股东的股权比例同比转增;5.公司章程修正案。


此次变更完成后,股权结构如下:

序号

股东姓名/名称

出资金额(万元)

出资比例




1

国广环球传媒控股有限公司

1147.50

22.95%

2

深圳好柏信息咨询有限公司

1000.00

20.00%

3

悦家繁荣投资有限公司

1677.50

33.55%

4

宁波融合共生投资管理中心(有限合伙)

675.00

13.50%

5

歌华有线投资管理有限公司

500.00

10.00%

-

合计

5,000.00

100.00%



截止到评估基准日,上述股权结构未发生变化。


11. 评估基准日环球国广的对外投资情况如下:


公司名称




注册地

业务性


注册资本

持股比
例%

表决权比
例%

北京阅视无限科技有限公司

2

北京

商贸

1000.00万元人民


51.00

51.00

南京阅视网络科技有限公司

3

南京

商贸

500.00万元人民


100.00

100.00

北京阅视聚鲨媒体科技有限
公司

3

北京

技术服


2,000.00万元人民


100.00

100.00

北京环球智群商贸有限公司

2

北京

商贸

500.00万元人民


100.00

100.00

北京非繁无同商贸有限公司

3

北京

商贸

50.00万元人民币

100.00

100.00

北京环球聚鲨媒体科技有限
公司

2

北京

文化传


200.00万元人民


100.00

100.00

上海枫旭商贸有限公司

2

上海

商贸

50.00万元人民币

100.00

100.00

香港聚鲨控股有限公司

2

香港

投资

500.00万元美元

100.00

100.00

香港聚鲨贸易有限公司

2

香港

商贸

200.00万元美元

100.00

100.00

天津聚鲨供应链管理有限公


2

天津

供应链
管理

1,000.00万元人民


100.00

100.00

北京聚鲨旅行社有限公司

2

北京

旅游服


1,000.00万元人民


100.00

100.00

长沙聚鲨科技有限公司

2

长沙

信息技


100.00万元人民


100.00

100.00

天津聚鲨信息技术有限公司

2

天津

信息技


1,000.00万元人民


100.00

100.00

天津聚鲨申博代理开户合作登入科技有限公


2

天津

信息技


1,000.00万元人民


100.00

100.00

JoyShark FZE

3

迪拜

贸易

367.00万元迪拉


100.00

100.00

Kaleida Holdings S.A.

3

B.V.I

投资

3,613.70美元

54.66

54.66

Citruss TV FZ-LLC

4

迪拜

电子商


260.00万元迪拉


100.00

100.00

Citruss General Trading DWC-LLC

4

迪拜

贸易

30.00万元迪拉姆

100.00

100.00

CTV General Trading LLC

4

迪拜

贸易

30.00万元迪拉姆

49.00

100.00

Al Sumaiti Trading Est.(KSA)

4

沙特

已停业

2.50万元沙特里
亚尔



100.00

KeyOne S.A.L. (Off-shore)

5

黎巴嫩

呼叫中

2.00万美元

99.85

100.00




公司名称




注册地

业务性


注册资本

持股比
例%

表决权比
例%





12. 财务状况


环球国广近三年及评估基准日经审计的主要资产经营数据如下:

财务状况及经营成果(合并口径)

金额单位:人民币万元

项 目

2019年1—6月

2018年度

2017年度

2016年度

资产总额

58,352.33

68,610.53

57,862.13

45,771.13

负债总额

47,108.48

55,249.19

44,760.85

40,403.91

净资产

11,243.85

13,361.35

13,101.28

5,367.22

归属于母公司的净资产

8,508.63

11,309.93

13,595.78

5,625.52

营业总收入

96,127.31

197,121.33

192,007.81

182,843.55

利润总额

4,836.59

7,958.74

9,654.97

9,982.06

净利润

4,256.19

5,258.15

7,385.48

7,495.65

归属于母公司的净利润

2,149.60

3,264.51

6,672.85

6,672.85



财务状况及经营成果(母公司口径)

金额单位:人民币万元

项 目

2019年1—6月

2018年度

2017年度

2016年度

资产总额

40,272.20

46,404.97

34,887.42

44,363.46

负债总额

31,622.77

35,985.55

21,723.48

38,045.45

净资产

8,649.43

10,419.42

13,163.94

6,318.01

营业收入

24,515.24

54,514.69

64,785.47

174,118.16

利润总额

2,869.53

2,658.77

5,675.81

11,390.43

净利润

3,230.01

2,255.48

4,952.15

8,399.87



合并口径、母公司口径财务数据来自环球国广提供的财务报表,2016年的财务数
据已经由信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了XYZH/2017TJA10321
号标准无保留意见审计报告。2017、2018和基准日财务数据已经由信永中和会计师事
务所(特殊普通合伙)审计,并出具了XYZH/2019TJA10301号标准无保留意见审计报告。


13. 主要会计政策


环球国广执行国家颁布的《企业会计准则》、《企业会计准则-应用指南》以及
其它相关规定进行经济业务的会计处理和会计报表编制。。


14. 执行的税收政策及标准


(1)环球国广执行主要税项如下:

税种

计税依据

税率

企业所得税

依据《中华人民共和国企业
所得税法》计算缴纳。


25%、16.5%、15%、0%

增值税

一般纳税人应税收入按适用
税率计算销项税额,扣除允

13%、6%、5%




税种

计税依据

税率

许抵扣的进项税额后的差额
缴纳增值税

城市维护建设税

实际应缴纳流转税额

7%

教育费附加

实际应缴纳流转税额

3%

地方教育费附加

实际应缴纳流转税额

2%



1)环球国广之子公司香港聚鲨控股有限公司、香港聚鲨贸易有限公司注册地在
香港适用当地所得税税率16.5%,根据香港特别行政区政府税务局于2018年3月29
日颁布的《2018年税务(修订)(第3号)条例》,自2018年4月1日开始实行利得
税两级制,公司首个200万元利润的利得税税率降至8.25%,其后利润继续按照16.5%
纳税,为保证受惠企业以中小企业为主,有关联企业只可提名一家企业受惠,环球国
广之子公司香港聚鲨控股有限公司享受上述优惠政策;环球国广之子公司Kaleida
Holdings S.A.注册地在英属维京群岛,当地免缴企业所得税;环球国广之子公司Citruss
TV FZ-LLC、Citruss General Trading DWC-LLC、CTV General Trading LLC注册地在阿联酋迪
拜,当地免缴企业所得税。


2)环球国广之子公司Citruss TV FZ-LLC、Citruss General Trading DWC-LLC、CTV General
Trading LLC注册地在阿联酋迪拜,当地自2018年1月1日起征增值税,税率为5%。


(2)税收优惠

根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定:国家需要重点扶持的
高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。环球国广2015年11月取得北京市
科学技术委员会等单位联合颁发的高新技术企业认定证书(编号GR201511002847),
该公司2017年度适用15%的企业所得税税率。环球国广2018年9月取得北京市科学
技术委员会等单位联合颁发的高新技术企业认定证书(编号GR201811002000),该公
司2018-2020年度适用15%的企业所得税税率。


环球国广之子公司北京阅视无限科技有限公司2015年7月取得北京市科学技术委
员会等单位联合颁发的高新技术企业认定证书(编号GR201511000316),该公司2017
年度适用15%的企业所得税税率;2018年9月取得北京市科学技术委员会等单位联合
颁发的高新技术企业认定证书(编号GR201811002753),该公司2018-2020年度适用
15%的企业所得税税率。


15. 委托人和被评估单位之间的关系


委托人二国广控股系被评估单位环球国广的股东,持有其22.95%的股权,委托人
一华闻传媒拟收购委托人二国广控股持有的被评估单位环球国广22.95%的股权。


(三) 资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况




资产评估报告使用人包括委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告
使用人和国家法律、法规规定的资产评估报告使用人。





二、 评估目的

根据委托人华闻传媒提供的2019年10月28日《总裁办公会议纪要》,华闻传媒
拟收购国广控股持有的环球国广22.95%股权,本次评估目的为华闻传媒拟收购国广控
股持有的环球国广22.95%股权所涉及的环球国广股东全部权益价值提供参考依据。


相关经济行为已经收录于本资产评估报告的附件中。




三、 评估对象和评估范围

(一)根据评估目的,本次评估对象为环球国广的股东全部权益价值。


(二)根据评估目的及上述评估对象,本次评估范围为环球国广于评估基准日全
部资产及负债。


评估基准日经审计后的母公司口径总资产账面值为40,272.20万元,总负债为
31,622.77万元,净资产为8,649.43万元;合并口径总资产账面值为58,352.33万元,总
负债为47,108.48万元,归属于母公司净资产为8,508.63万元,净资产为11,243.85万元。


环球国广纳入评估范围的资产类型、账面构成如下:

单位:万元人民币

项 目

账面价值

母公司口径

合并口径

流动资产

14,184.83

46,101.66

非流动资产

26,087.37

12,250.67

其中:长期股权投资

22,948.55

0.00

固定资产

1,243.08

1,740.91

无形资产

155.97

1,984.99

商誉

0.00

6,556.32

长期待摊费用

446.82

612.98

递延所得税资产

864.91

927.43

其他非流动资产

428.04

428.04

资产总计

40,272.20

58,352.33

流动负债

31,608.75

46,579.52

非流动负债

14.01

528.96

负债总计

31,622.77

47,108.48

净 资 产

8,649.43

11,243.85



(三)委托人和被评估单位已承诺委托评估对象和评估范围与经济行为所涉及的
评估对象和评估范围一致,且经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出
具了XYZH/2019TJA10301号标准无保留意见审计报告。


(四)评估范围内主要资产情况


企业申报的纳入评估范围的实物资产包括:存货、运输车辆、电子设备和无形资
产—土地使用权。主要资产的类型及特点如下:

1、存货:包括库存商品、发出商品两类,库存商品主要分布在北京总部、大兴、
沈阳、长沙、昆山、迪拜的仓库里,每季度年末进行一次大盘点,主要是在售的商品;
发出商品,主要为发货尚未确认收入的商品。


2、运输设备主要是各类轿车等办公用车辆,分布在北京总部进行使用,车况良
好。


3、电子办公设备为各类计算机、空调机、传真机、打印机、复印机、演播设备
等办公用设备,主要分布于办公区内。通用设备的规格种类多,而且某些相同名称的
设备,因其规格型号不同,其价格差距较大。


企业设备由设备部门进行统一管理,定期进行维修,设备保养良好,使用状态较
佳。


4、土地使用权评估范围为位于宝坻区节能环保工业区天达路与宝富道交口的国
有土地使用权。土地使用权面积共计47,170.50平方米。至评估基准日,土地性质为出
让用地,土地用途为一类物流仓储用地,土地证号为2019年宝坻地证0055号,取得
日期2019年06月。


(五)企业申报的表外资产的情况

评估范围包含界面网络申报的表外注册商标112项、59项计算机软件著作权、7
项作品著作权、3项专利,具体情况如下:

1、112项注册商标情况:

序号

注册名称

注册人

类别

注册日期

有效期

注册号

1

GHS

北京环球国广媒体科技有限公司

41

2014-12-21

2024-12-20

12519413

2

GHS

北京环球国广媒体科技有限公司

41

2014-10-14

2024-10-13

12621055

3

GLOBALHOMESHOPPING

北京环球国广媒体科技有限公司

35

2014-10-7

2024-10-6

12519353

4

GHS

北京环球国广媒体科技有限公司

42

2016-4-7

2026-4-6

12621092

5

GHS

北京环球国广媒体科技有限公司

35

2015-9-21

2025-9-20

12519379

6

GHS

北京环球国广媒体科技有限公司

42

2015-10-21

2025-10-20

12519458

7

modernfun

北京环球国广媒体科技有限公司

38

2017-5-14

2027-5-13

19491074

8

modernfun

北京环球国广媒体科技有限公司

35

2018-11-28

2028-11-27

19490426

9

modernfun

北京环球国广媒体科技有限公司

41

2018-11-21

2028-11-20

19490625

10

GLOBALHOMESHOPPING

北京环球国广媒体科技有限公司

42

2017-7-27

2027-7-20

19490894

11

冠军厨房

北京环球国广媒体科技有限公司

38

2017-6-21

2027-6-20

19800166

12

大有心意

北京环球国广媒体科技有限公司

35

2017-6-21

2027-6-20

19799972

13

大有心意

北京环球国广媒体科技有限公司

38

2017-6-21

2027-6-20

19800400

14

大有心意

北京环球国广媒体科技有限公司

41

2017-6-21

2027-6-20

19801047

15

美丽驾到

北京环球国广媒体科技有限公司

38

2017-6-21

2027-6-20

19800393

16

美丽驾到

北京环球国广媒体科技有限公司

41

2017-6-21

2027-6-20

19801015

17

轻奢未来

北京环球国广媒体科技有限公司

35

2017-6-21

2027-6-20

19799896

18

轻奢未来

北京环球国广媒体科技有限公司

38

2017-6-21

2027-6-20

19800346




序号

注册名称

注册人

类别

注册日期

有效期

注册号

19

轻奢未来

北京环球国广媒体科技有限公司

41

2017-6-21

2027-6-20

19800774

20

modernfun

北京环球国广媒体科技有限公司

35

2018-8-7

2019-8-6

25427518

21

modernfun

北京环球国广媒体科技有限公司

38

2018-8-7

2019-8-6

25427121

22

modernfun

北京环球国广媒体科技有限公司

41

2018-8-7

2019-8-6

25427540

23

modernfun

北京环球国广媒体科技有限公司

42

2018-7-28

2019-7-27

25440092

24

ONEHALF

北京环球国广媒体科技有限公司

22

2016-5-14

2026-5-13

16571127

25

ONEHALF

北京环球国广媒体科技有限公司

18

2016-5-14

2026-5-13

16571128

26

ONEHALF

北京环球国广媒体科技有限公司

24

2016-5-14

2026-5-13

16571129

27

ONEHALF

北京环球国广媒体科技有限公司

41

2016-5-14

2026-5-13

16571130

28

非繁

北京非繁无同商贸有限公司

28

2016-12-14

2026-12-13

18226015

29

非繁

北京非繁无同商贸有限公司

18

2016-12-14

2026-12-13

18226016

30

非繁

北京非繁无同商贸有限公司

3

2016-12-14

2026-12-13

18226017

31

非繁

北京非繁无同商贸有限公司

42

2017-3-7

2027-3-6

19054788

32

非繁

北京非繁无同商贸有限公司

41

2017-3-7

2027-3-6

19054789

33

非繁

北京非繁无同商贸有限公司

20

2014-8-14

2024-8-13

12253789

34

非繁

北京非繁无同商贸有限公司

21

2014-8-14

2024-8-13

12253873

35

北京阅视

北京阅视无限科技有限公司

42

2015-4-21

2025.4.20

14152555

36

北京阅视

北京阅视无限科技有限公司

38

2015-4-21

2025.4.20

14152506

37

北京阅视

北京阅视无限科技有限公司

35

2015-4-21

2025.4.20

14152445

38

聚鲨

北京阅视无限科技有限公司

9

2017-5-14

2027.5.13

19510901

39

聚鲨

北京阅视无限科技有限公司

35

2017-5-14

2027.5.13

19511389

40

聚鲨

北京阅视无限科技有限公司

38

2017-5-14

2027.5.13

19511443

41

聚鲨

北京阅视无限科技有限公司

42

2017-5-14

2027.5.13

19511831

42

聚鲨

北京阅视无限科技有限公司

41

2017-5-14

2027.5.13

19511855

43

JOYSHARK

北京阅视无限科技有限公司

9

2017-6-7

2027.6.6

19694017

44

JOYSHARK

北京阅视无限科技有限公司

35

2017-6-7

2027.6.6

19694287

45

JOYSHARK

北京阅视无限科技有限公司

38

2017-6-7

2027.6.6

19694499

46

JOYSHARK

北京阅视无限科技有限公司

41

2017-6-7

2027.6.6

19694503

47

JOYSHARK

北京阅视无限科技有限公司

42

2017-6-7

2027.6.6

19694702

48

鲨鱼买手

北京阅视无限科技有限公司

41

2017-9-14

2027.9.13

19511732

49

鲨啦啦

北京阅视无限科技有限公司

42

2017-9-14

2027.9.13

19511937

50

鲨鱼买手

北京阅视无限科技有限公司

42

2017-9-14

2027.9.13

19512031

51

鲨鱼玩家

北京阅视无限科技有限公司

41

2017-7-14

2027-7-13

20019456

52

鲨鱼玩家

北京阅视无限科技有限公司

42

2017-9-28

2027-9-27

20019660

53

鲨鱼玩家

北京阅视无限科技有限公司

38

2017-7-7

2027-7-6

20019591

54

鲨鱼玩家

北京阅视无限科技有限公司

9

2017-7-7

2027-7-6

20019343

55

手痒日记

北京阅视无限科技有限公司

41

2018-2-14

2028-2-13

21856413

56

鲨鱼图案

北京阅视无限科技有限公司

41

2017-7-14

2027-7-13

20083214

57

鲨鱼图案

北京阅视无限科技有限公司

38

2016-11-10

2018-2-14

20083167

58

鲨鱼图案

北京阅视无限科技有限公司

42

2018-3-21

2028-3-20

20083257

59

鲨鱼图案

北京阅视无限科技有限公司

9

2018-3-21

2028-3-20

20083101

60

鲨鱼图案

北京阅视无限科技有限公司

35

2028-3-21

2018-3-20

20083202

61

聚鲨精选

北京阅视无限科技有限公司

35

2019-2-21

2029-2-20

30835254

62

聚鲨环球精选

北京阅视无限科技有限公司

9

2019-2-21

2029-2-20

30822334

63

聚鲨精选

北京阅视无限科技有限公司

9

2019-2-21

2029-2-20

30826517




序号

注册名称

注册人

类别

注册日期

有效期

注册号

64

聚鲨精选

北京阅视无限科技有限公司

38

2019-2-21

2029-2-20

30816687

65

聚鲨环球精选

北京阅视无限科技有限公司

35

2019-3-7

2029-3-6

30832520

66

聚鲨环球精选

北京阅视无限科技有限公司

41

2019-3-7

2029-3-6

30821172

67

聚鲨精选

北京阅视无限科技有限公司

35

2019-2-28

2029-2-27

30810847

68

聚鲨精选

北京阅视无限科技有限公司

42

2019-2-28

2029-2-27

30811560

69

聚鲨环球精选

北京阅视无限科技有限公司

9

2019-2-28

2029-2-27

30812058

70

聚鲨环球精选

北京阅视无限科技有限公司

35

2019-2-28

2029-2-27

30813584

71

聚鲨精选

北京阅视无限科技有限公司

41

2019-2-28

2029-2-27

30813914

72

聚鲨精选

北京阅视无限科技有限公司

42

2019-2-28

2029-2-27

30817620

73

聚鲨精选

北京阅视无限科技有限公司

41

2019-2-28

2029-2-27

30820184

74

聚鲨环球精选

北京阅视无限科技有限公司

41

2019-2-28

2029-2-27

30821163

75

聚鲨精选

北京阅视无限科技有限公司

38

2019-2-28

2029-2-27

30822999

76

聚鲨环球精选

北京阅视无限科技有限公司

38

2019-2-28

2029-2-27

30823117

77

聚鲨环球精选

北京阅视无限科技有限公司

42

2019-2-28

2029-2-27

30823181

78

聚鲨精选

北京阅视无限科技有限公司

9

2019-2-28

2029-2-27

30826034

79

聚鲨环球精选

北京阅视无限科技有限公司

42

2019-2-28

2029-2-27

30829211

80

聚鲨环球精选

北京阅视无限科技有限公司

38

2019-2-28

2029-2-27

30830456

81

鲨鱼图案

北京阅视无限科技有限公司

3

2019-6-21

2029-6-20

33704159

82

鲨鱼图案

北京阅视无限科技有限公司

21

2019-6-21

2029-6-20

33707534

83

JOYSHARK

北京阅视无限科技有限公司

33

2019-6-21

2029-6-20

33713997

84

JOYSHARK

北京阅视无限科技有限公司

21

2019-6-21

2029-6-20

33704272

85

聚鲨

北京阅视无限科技有限公司

21

2019-6-21

2029-6-20

33695455

86

聚鲨

北京阅视无限科技有限公司

14

2019-6-21

2029-6-20

33696626

87

聚鲨

北京阅视无限科技有限公司

36

2019-6-21

2029-6-20

33697126

88

图形

北京阅视无限科技有限公司

36

2019-6-28

2029-6-27

33698120

89

聚鲨

北京阅视无限科技有限公司

8

2019-6-21

2029-6-20

33699622

90

聚鲨

北京阅视无限科技有限公司

7

2019-6-21

2029-6-20

33699675

91

聚鲨

北京阅视无限科技有限公司

30

2019-6-21

2029-6-20

33699722

92

聚鲨

北京阅视无限科技有限公司

39

2019-6-21

2029-6-20

33702867

93

聚鲨

北京阅视无限科技有限公司

33

2019-6-21

2029-6-20

33704408

94

聚鲨

北京阅视无限科技有限公司

31

2019-6-21

2029-6-20

33704440

95

聚鲨

北京阅视无限科技有限公司

32

2019-6-28

2029-6-27

33704455

96

聚鲨

北京阅视无限科技有限公司

44

2019-6-21

2029-6-20

33704598

97

JOYSHARK

北京阅视无限科技有限公司

20

2019-6-28

2029-6-27

33705763

98

JOYSHARK

北京阅视无限科技有限公司

5

2019-6-28

2029-6-27

33705944

99

聚鲨

北京阅视无限科技有限公司

11

2019-6-21

2029-6-20

33708870

100

聚鲨

北京阅视无限科技有限公司

18

2019-6-21

2029-6-20

33708907

101

JOYSHARK

北京阅视无限科技有限公司

30

2019-6-28

2029-6-27

33710460

102

图形

北京阅视无限科技有限公司

8

2019-6-21

2029-6-20

33710604

103

聚鲨

北京阅视无限科技有限公司

43

2019-6-28

2029-6-27

33711495

104

JOYSHARK

北京阅视无限科技有限公司

3

2019-6-28

2029-6-27

33711863

105

聚鲨

北京阅视无限科技有限公司

3

2019-6-28

2029-6-27

33711867

106

聚鲨

北京阅视无限科技有限公司

5

2019-6-28

2029-6-27

33711877

107

JOYSHARK

北京阅视无限科技有限公司

8

2019-6-28

2029-6-27

33711897

108

图形

北京阅视无限科技有限公司

33

2019-6-21

2029-6-20

33712906




序号

注册名称

注册人

类别

注册日期

有效期

注册号

109

聚鲨

北京阅视无限科技有限公司

45

2019-6-28

2029-6-27

33714195

110

图形

北京阅视无限科技有限公司

11

2019-6-21

2029-6-20

33715406

111

JOYSHARK

北京阅视无限科技有限公司

18

2019-6-28

2029-6-27

33715442

112

图形

北京阅视无限科技有限公司

24

2019-6-21

2029-6-20

33716640



2、59项计算机软件著作权情况

序号

登记号

著作权名称

著作权人

开发完成日期

1

2014SR215861

环球购物经营统计系统V1.0

北京环球国广媒体科技有限公司

2014-6-19

2

2014SR216063

环球购物视频数据处理系统V1.0

北京环球国广媒体科技有限公司

2014-5-8

3

2014SR214330

环球购物移动电子商务系统V1.0

北京环球国广媒体科技有限公司

2014-2-6

4

2014SR214388

环球购物商品管理系统V1.0

北京环球国广媒体科技有限公司

2013-7-11

5

2014SR215549

环球购物物流管理系统V1.0

北京环球国广媒体科技有限公司

2014-9-11

6

2014SR215404

环球购物节目管理系统V1.0

北京环球国广媒体科技有限公司

2013-3-20

7

2014SR215867

环球购物客户登记管理系统V1.0

北京环球国广媒体科技有限公司

2013-5-9

8

2016SR339695

环球购物地中海运输管理系统V1.0

北京环球国广媒体科技有限公司

2016-9-18

9

2016SR339684

环球购物珊瑚海供应链管理系统V1.0

北京环球国广媒体科技有限公司

2016-8-1

10

2017SR072360

环球国广学习任务中心系统V1.0

北京环球国广媒体科技有限公司

2016-1-10

11

2017SR070859

环球国广统一接口服务平台V1.0

北京环球国广媒体科技有限公司

2016-10-16

12

2017SR068993

环球国广呼叫服务系统V1.0

北京环球国广媒体科技有限公司

2016-10-20

13

2017SR072348

环球国广文档管理中心系统V1.0

北京环球国广媒体科技有限公司

2015-10-22

14

2017SR169701

环球国广电购数据统计系统V1.0

北京环球国广媒体科技有限公司

2017-1-3

15

2017SR169708

环球国广电商数据统计系统V1.0

北京环球国广媒体科技有限公司

2016-12-16

16

2017SR169715

环球国广知识管理中心系统V1.0

北京环球国广媒体科技有限公司

2016-10-19

17

2017SR169779

环球国广知识应用中心系统V1.0

北京环球国广媒体科技有限公司

2016-11-17

18

2017SR347635

环球国广会员营销结算服务系统V1.0

北京环球国广媒体科技有限公司

2017-2-20

19

2017SR403788

环球国广业绩短信系统V1.0

北京环球国广媒体科技有限公司

2017-3-6

20

2017SR309603

环球国广客户管理系统V1.0

北京环球国广媒体科技有限公司

2017-1-6

21

2017SR548500

环球国广会在线销售检测系统V1.0

北京环球国广媒体科技有限公司

2017-3-15

22

2017SR548638

环球国广会在线订购管理服务系统V1.0

北京环球国广媒体科技有限公司

2017-2-15

23

2017SR309612

环球国广呼叫管理系统V1.0

北京环球国广媒体科技有限公司

2017-1-9

24

2018SR734152

环球国广短息服务管理系统v1.0

北京环球国广媒体科技有限公司

2018-3-29

25

2018SR734165

环球国广客户服务管理系统v1.0

北京环球国广媒体科技有限公司

2018-4-17

26

2018SR734143

环球国广商品信息管理系统v1.0

北京环球国广媒体科技有限公司

2018-2-23

27

2018SR677606

环球国广商品质量管理系统v1.0

北京环球国广媒体科技有限公司

2017-12-27

28

2018SR192010

环球国广基本信息管理系统v1.0

北京环球国广媒体科技有限公司

2017-9-13

29

2018SR192020

环球国广采购管理系统v1.0

北京环球国广媒体科技有限公司

2017-7-20

30

2018SR192002

环球国广商品库存管理系统v1.0

北京环球国广媒体科技有限公司

2017-11-23

31

2018SR918044

环球国广退款管理系统v1.0

北京环球国广媒体科技有限公司

2018-7-29

32

2018SR917967

环球国广售后管理系统v1.0

北京环球国广媒体科技有限公司

2018-6-30

33

2018SR917969

环球国广供应商订返货管理系统v1.0

北京环球国广媒体科技有限公司

2018-4-28

34

2017SR020141

阅视T20互动商城系统V1.0

北京阅视无限科技有限公司

2015-11-24

35

2017SR020149

阅视T20社交互动系统V1.0

北京阅视无限科技有限公司

2015-11-24

36

2017SR713866

微信公众号管理系统V1.0

北京阅视无限科技有限公司

2016-9-30

37

2018SR011904

数据罗盘数据分析系统V1.0

北京阅视无限科技有限公司

2016-6-30

38

2018SR012229

CPS订单分析系统V1.0

北京阅视无限科技有限公司

2017-6-30

39

2018SR012274

资源管理系统V1.0

北京阅视无限科技有限公司

2017-4-14

40

2018SR000551

阅视跨境商品服务平台V1.0

北京阅视无限科技有限公司

2017-10-27

41

2018SR000568

阅视用户行为数据智能编排服务系统V1.0

北京阅视无限科技有限公司

2017-10-20




序号

登记号

著作权名称

著作权人

开发完成日期

42

2017SR713432

直播应用系统V1.0

北京阅视无限科技有限公司

2017-3-10

43

2017SR713436

阅视赚吧商城系统V1.0

北京阅视无限科技有限公司

2016-11-22

44

2015SRO22505

阅视数字电视机顶盒遥控器软件v1.0

南京阅视网络科技有限公司

2014-10-15

45

2015SRO22650

阅视电视节目视频识别系统V2.0

南京阅视网络科技有限公司

2014-10-21

46

2015SRO22438

阅视电子节目菜单系统V1.0

南京阅视网络科技有限公司

2014-11-12

47

2015SRO22640

阅视电视节目互动应用软件V2.0

南京阅视网络科技有限公司

2014-11-17

48

2015SRO21588

阅视移动社交软件V1.0

南京阅视网络科技有限公司

2014-12-15

49

2015SRO22477

阅视数字机顶盒收视统计系统软件V1.0

南京阅视网络科技有限公司

2014-12-16

50

2016SR302864

阅视嘚吧应用软件V1.0

南京阅视网络科技有限公司

2014-3-15

51

2016SR302869

阅视电视节目信息管理系统V1.0

南京阅视网络科技有限公司

2014-4-28

52

2016SR302723

阅视互动电视应用软件V1.0

南京阅视网络科技有限公司

2014-5-8

53

2016SR302718

阅视用户收视行为采集统计系统V1.0

南京阅视网络科技有限公司

2014-6-28

54

2016SR302859

阅视电视频道识别系统V1.0

南京阅视网络科技有限公司

2014-7-28

55

2016SR302874

阅视红外电视遥控系统V1.0

南京阅视网络科技有限公司

2014-10-5

56

2016SR302866

阅视社交电视应用系统软件V1.0

南京阅视网络科技有限公司

2014-1-20

57

2019SR1008191

环球国广商品送检管理系统v1.0

北京环球国广媒体科技有限公司

2019-3-2

58

2019SR1000699

阅视无限电子商务中心音频服务系统v1.0

北京阅视无限科技有限公司

2019-3-31

59

2019SR1001918

阅视无限进销存系统v1.0

北京阅视无限科技有限公司

2019-3-14



3、7项作品著作权

序号

作品名称

著作权人

登记号

作品完成
日期

首次发表
时间

登记日期

1

聚鲨环球
精选鲨鱼
世界版

北京环球国广
媒体科技有限
公司

国作登字
-2018-I-00587611

2017年4月
14日

2017年4月
16日

2018年7月
30日

2

聚鲨环球
精选鲨鱼
家居版

北京环球国广
媒体科技有限
公司

国作登字
-2018-I-00587610

2017年2月
25日

2017年2月
27日

2018年7月
30日

3

聚鲨环球
精选鲨鱼
动态演绎

北京环球国广
媒体科技有限
公司

国作登字
-2018-I-00587612

2017年1月
18日

2018年1月
20日

2018年7月
30日

4

聚鲨环球
精选鲨鱼
表情包

北京环球国广
媒体科技有限
公司

国作登字
-2018-F-00587613

2016年9月
19日

2016年10
月1日

2018年7月
30日

5

聚鲨环球
精选鲨鱼
插画

北京环球国广
媒体科技有限
公司

国作登字
-2018-F-00587614

2016年11
月1日

2016年12
月1日

2018年7月
30日

6

聚鲨环球
精选鲨鱼
图案

北京环球国广
媒体科技有限
公司

国作登字
-2018-F-00587609

2016年9月
19日

2016年10
月1日

2018年7月
30日

7

鲨鱼图形

北京阅视无限
科技有限公司

国作登字
-2017-F-00378704

2016年5月
10日



2017年4月
1日



4、3项专利




证书名称

专利号

专利名称

证书号

专利权人




1

发明专利证书

ZL 2014 1
0729624.7

一种基于图像识别的电视节
目识别方法和系统

2724113

南京阅视网
络科技有限
公司

2

发明专利证书

ZL 2016 1
0012472.8

流程整合服务器及利用其实
现系统整合的方法

3349698

北京环球国
广媒体科技
有限公司

3

实用新型专利证


ZL 2018 2
1284200.4

一种存储系统

8799700

北京环球国
广媒体科技
有限公司



(六)引用其他机构出具的报告结论所涉及的资产类型、数量和账面金额(或者
评估值)。


本次评估不存在引用其他机构报告的情况。




四、 价值类型

根据评估目的及具体评估对象,本次评估采用市场价值类型。


市场价值是指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未受任何强迫的情况下,评
估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计数额。


选择市场价值类型是由于本次评估的评估目的、评估对象等资产评估基本要素满
足市场价值定义的要求。




五、 评估基准日

资产评估委托合同约定的评估基准日为2019年6月30日。


选定该基准日主要考虑该日期与评估目的预计实现的时间相近,以保证评估结果
有效服务于评估目的,尽量减少和避免评估基准日后的调整事项对评估结果造成较大
影响。


本次评估工作中所采用的价格均为评估基准日的有效价格标准。




六、 评估依据

(一) 经济行为依据
1. 华闻传媒2019年10月28日《总裁办公会议纪要》;
(二) 法律法规依据
1. 《中华人民共和国资产评估法》;
2. 《中华人民共和国公司法》;



3. 《中华人民共和国企业国有资产法》;
4. 《中华人民共和国土地管理法》;
5. 《中华人民共和国企业所得税法》;
6. 《国有资产评估管理办法》(国务院令第91号);
7. 《国有资产评估管理办法施行细则》(国资办发[1992]36号);
8. 《关于转发财政部关于改革国有资产评估行政管理方式加强资产评估监督管
理工作意见的通知》(国办发〔2001〕102号);
9. 《国有资产评估管理若干问题的规定》(财政部令第14号);
10. 《企业国有资产评估管理暂行办法》(国资委令第12号);
11. 《关于加强企业国有资产评估管理工作有关问题的通知》(国资委产权
[2006]274号);
12. 《关于企业国有资产评估报告审核工作有关事项的通知》(国资产权(2009)
941号;
13. 《企业国有资产评估项目备案工作指引》(国资发产权〔2013〕64号);
14. 《企业国有资产交易监督管理办法》(国资委、财政部令第32号);
15. 《关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知》(财政部、国家税务总局,
财税〔2008〕170号);
16. 《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财政部、国家税务总局财税
〔2016〕36号);
17. 《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部、税务总局、海关总署公告
2019年第39号);
18. 国务院《中华人民共和国城镇国有土地使用权出让和转让暂行条例》
19. 其他与评估工作相关的法律、法规和规章制度等。

(三) 评估准则依据
1. 《资产评估基本准则》(财评[2017]43号);
2. 《资产评估职业道德准则》(中评协[2017]30号);
3. 《资产评估执业准则——资产评估程序》(中评协[2018]36号);
4. 《资产评估执业准则——资产评估报告》(中评协[2018]35号);
5. 《资产评估执业准则——资产评估委托合同》(中评协[2017]33号);
6. 《资产评估执业准则——资产评估档案》(中评协[2018]37号);



7. 《资产评估执业准则——利用专家工作及相关报告》(中评协[2017]35号);
8. 《资产评估执业准则——企业价值》(中评协[2018]38号);
9. 《企业国有资产评估报告指南》(中评协[2017]42号);
10. 《资产评估机构业务质量控制指南》(中评协[2017]46号);
11. 《资产评估价值类型指导意见》(中评协[2017]47号);
12. 《资产评估对象法律权属指导意见》(中评协[2017]48号);
(四) 权属依据
1. 不动产权证;
2. 机动车行驶证;
3. 重要资产购置合同或凭证;
4. 其他与企业资产的取得、使用等有关的合同、法律文件及其他资料。

(五) 取价依据
1. 《中国人民银行贷款利率表》2015年10月24日起执行;
2. 环球国广规划资料;
3. 环球国广提供的历史经营数据;
4. 环球国广未来年度经营预算资料;
5. 评估人员现场座谈、勘察记录;
6. 评估人员市场调查所了解、收集的资料;
7. 其他相关资料。

(六) 其他参考依据
1. 环球国广提供的资产清查申报明细表;
2. 环球国广以前年度及评估基准日的审计报告;
3. 《资产评估常用数据与参数手册(第二版)》(北京科学技术出版社);
4. wind资讯相关数据
5. 其他相关资料。





七、 评估方法

(一) 评估方法的选择




企业价值评估需根据评估目的、评估对象、价值类型、资料收集情况等相关条件,


分析资产评估基本方法的适用性,恰当选择一种或多种资产评估基本方法。


依据中国资产评估准则,企业价值评估可以采用收益法、市场法、资产基础法三
种评估基本方法。


企业价值评估中的收益法,是指将预期收益资本化或者折现,确定评估对象价值
的评估方法。企业价值评估中的市场法,是指将评估对象与可比上市公司或者可比交
易案例进行比较,确定评估对象价值的评估方法。企业价值评估中的资产基础法,是
指以被评估企业评估基准日的资产负债表为基础,合理评估企业表内及表外各项资
产、负债价值,确定评估对象价值的评估方法。


根据我们对被评估单位的企业性质、资产规模、历史经营情况、未来收益可预测
情况、所获取评估资料的充分性等的了解,以及对其所依托的相关行业、市场的研究
分析,我们认为该公司在未来时期里具有可预期的持续经营能力和盈利能力,具备采
用收益法评估的条件。


被评估企业主营业务为传媒业务,在证券市场上存在一定数量的与被评估企业类
似的上市公司,且交易活跃,交易及财务数据公开,信息充分。


通过以上分析,本次评估分别采用收益法及市场法进行,在比较两种评估方法所
得出评估结论的基础上,分析差异产生原因,最终确认评估值。


(二) 收益法评估介绍




1.收益法适用的前提条件

(1)被评估资产的未来预期收益可以预测并可以用货币衡量;

(2)资产拥有者获得预期收益所承担的风险也可以预测并可以用货币衡量;

(3)被评估资产预期获利年限可以预测。


2.收益法评估方法

企业价值评估中的收益法,是指将预期收益资本化或者折现,确定评估对象价值
的评估方法。


收益法常用的具体方法包括股利折现法和现金流量折现法。股利折现法是将预期
股利进行折现以确定评估对象价值的具体方法。现金流量折现法通常包括企业自由现
金流折现模型和股权自由现金流折现模型。


3.基本评估思路

根据本次评估尽职调查情况以及企业的资产构成和主营业务特点,本次评估的基
本思路是以企业历史经审计的公司会计报表为依据估算其股东全部权益价值(净资
产),即首先按收益途径采用现金流折现方法(DCF),估算企业的经营性资产的价值,
再加上企业报表中未体现对外投资收益的对外长期投资的权益价值、以及基准日的其
他非经营性、溢余资产的价值,得到整体企业价值,并由整体企业价值扣减付息债务


价值后,得出企业的股东全部权益价值(净资产)。


4.评估模型

(1)基本模型

本次评估的基本模型为:

E=B—D

式中:E:评估对象的股东全部权益价值

B:评估对象的企业价值

D:评估对象的付息债务价值

式中: QCPBi....


nnniiirrRrRP)1()1(1.
.
.
...

式中:P:评估对象的经营性资产价值

ΣCi:评估对象基准日存在的溢余性及非经营性净资产的价值

Q:评估对象的长期股权投资评估值

Ri:预测期内第i年的预期收益,本次评估收益口径为企业自由现金流

Rn:为未来第n年及以后永续预期收益

r:折现率

n:收益预测期

(2)收益指标

本次评估,使用企业自由现金流作为经营性资产的收益指标,其基本定义为:

企业自由现金流=税后净利润+折旧与摊销+扣税后付息债务利息-资本性支
出-净营运资金变动

(3)收益期

环球国广为正常经营且在可预见的未来不会出现影响持续经营的因素,故本次收
益年限采用永续方式。


(4)折现率

本次评估采用加权平均资本成本模型(WACC)确定折现率r

eeddwrwrr......)(t1

式中:t:所得税率


Wd:评估对象的债务比率 )(DEDwd.
.

We:评估对象的股权资本比率 )(DEEwe.
.

re:股权资本成本,按资本资产定价模型(CAPM)确定股权资本成本;

re = rf + βe×(rm — rf) +ε

式中:rf:无风险报酬率;

rm:市场预期报酬率;

ε:评估对象的特性风险调整系数;

βe:评估对象股权资本的预期市场风险系数。


(三) 市场法评估介绍




企业价值评估中的市场法,是指将评估对象与可比上市公司或者可比交易案例进
行比较,确定评估对象价值的评估方法。市场法常用的两种具体方法是上市公司比较
法和交易案例比较法。上市公司比较法是指获取并分析可比上市公司的经营和财务数
据,计算适当的价值比率,在与被评估企业比较分析的基础上,确定评估对象价值的
具体方法。交易案例比较法是指获取并分析可比企业的买卖、收购及合并案例资料,
计算适当的价值比率,在与被评估企业比较分析的基础上,确定评估对象价值的具体
方法。


本次评估根据被评估单位所处行业特点、被评估单位经营特点、我国资本市场中
类似上市公司与非上市可比公司的特点等,确定选用上市公司比较法。




八、 评估程序

北京中天华资产评估有限责任公司(以下简称“我公司”)资产评估专业人员对评
估对象所涉及的资产和负债进行了评估。主要评估程序实施如下:

(一)明确前期事项,接受评估委托

与委托人沟通,明确评估目的、评估对象和评估范围、评估基准日等评估业务基
本事项,就各方的权利、义务等达成协议,签订《资产评估委托合同书》。


(二)编制评估计划,展开现场调查

对评估对象进行现场调查,获取评估业务需要的资料,了解评估对象现状,关注
评估对象法律权属。


1.前期准备


针对本项目业务特点及资产分布情况,我公司根据项目需要组建相应工作小组。


对被评估单位相关人员进行资产评估申报工作培训,以便于被评估单位的财务及
资产管理人员理解并做好资产评估材料的填报工作,并对资产评估材料填报中遇到的
问题进行解答,指导被评估单位相关人员对评估范围内资产及负债进行初步自查及准
备评估资料。


2.资产核实

(1)指导被评估单位相关人员进行填报及相关资料的准备

与企业相关的财务及资产管理人员进行沟通,协助企业按照评估机构提供的申报
表及其填写要求、资料清单等进行填报,同时准备收集相关资料。


(2)初步核对被评估单位提供的评估申报表

通过翻阅有关资料,了解涉及评估范围内具体对象的详细状况后,仔细核对各申
报表,初步检查有无填项不全、错填、项目不明确及钩稽关系不合理等情况,同时反
馈给企业进行补充、修改、完善。


(3)现场调查

结合本次评估对象和评估方法的特点,对主要资产财务、经营类资料进行核查,
对主要资产进行现场调查,如询问、访谈、核对、监盘、勘查等;对企业过往的财务
状况、经营状况及未来发展战略、发展规划的具体实施情况等进行现场访谈。


3.尽职调查

进行必要的尽职调查,主要内容如下:

(1)了解被评估单位的历史沿革、主要股东及持股比例、必要的产权和经营管
理结构;了解评估对象以往的评估及交易情况。


(2)了解被评估单位的资产、财务、生产经营管理状况;

(3)了解被评估单位历史年度收入、成本、费用等历史经营状况,了解其经营
计划、发展规划;

(4)了解影响被评估单位生产经营的宏观、区域经济因素;

(5)了解被评估单位所在行业的发展状况与前景;

(6)其他相关信息资料。


(三)收集整理评估资料

1.评估人员根据评估项目的具体情况进行了评估资料收集,包括委托人或者其
他相关当事人提供的涉及评估对象和评估范围等资料,从政府部门、各类专业机构以
及市场等渠道获取的其他资料。并要求委托人或者其他相关当事人对其提供的资产评
估明细表及其他重要资料进行确认。



2.评估人员依法对资产评估活动中使用的资料进行核查验证。


3.对收集的评估资料进行了必要分析、归纳和整理,形成评定估算的依据。


(四)评定估算及出具评估报告

1.评估人员针对各类资产的具体情况,根据选用的评估方法,选取相应的公式
和参数进行分析、计算和判断,评定、估算形成评估结论后,编制初步资产评估报告。


2.遵循公司内部资产评估报告审核制度和程序对报告进行审核。在不影响对评
估结论进行独立判断的前提下,与委托人就资产评估报告有关内容进行沟通,对沟通
情况进行独立分析,并决定是否对资产评估报告进行调整。最后出具正式资产评估报
告。


(五)整理归集评估档案

编制资产评估档案,遵循公司档案管理制度及时归档。




九、 评估假设

1. 国家现行的有关法律法规及政策、国家宏观经济形势无重大变化,本次交易
各方所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化。

2. 针对评估基准日资产的实际状况,假设企业持续经营。

3. 假设公司的经营者是负责的,并且公司管理层有能力担当其职务。

4. 除非另有说明,假设公司完全遵守所有有关的法律法规。

5. 假设公司未来将采取的会计政策和编写此份报告时所采用的会计政策在重要
方面基本一致。

6. 假设评估基准日后被评估单位的现金流入为均匀流入,现金流出为均匀流出。

7. 假设公司在现有的管理方式和管理水平的基础上,经营范围、方式与目前方
向保持一致。

8. 有关利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征收费用等不发生重大变化。

9. 无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素对企业造成重大不利影响。

10. 假设被评估单位租约到期后可以顺利续约。

11. 假设被评估单位的投资计划按计划进行。

12. 被评估单位收购子公司阅视无限49%的股权,收购价为19,810.70万元,预计
2019年年底前完成,上述事项已于2019年11月11日签署股权转让协议,本次评估假
设上述事项按计划进行。

13. 环球购物频道的独家授权经营协议期限至2040年3月23日,假设到期后可以



顺利续期。



特别提请报告使用人注意,根据资产评估的要求,认定上述假设条件在评估基准
日时成立,资产评估报告中的分析、判断和结论受资产评估报告中假设和限定条件的
限制,当上述条件发生变化时,评估结论一般会失效,资产评估机构及资产评估师将
不承担由于假设条件改变而推导出不同评估结论的责任。




十、 评估结论

评估基准日经审计后的母公司口径总资产账面值为40,272.20万元,总负债为
31,622.77万元,净资产为8,649.43万元;合并口径总资产账面值为58,352.33万元,总
负债为47,108.48万元,归属于母公司净资产为8,508.63万元,净资产为11,243.85万元。


(一)收益法评估结果

采用收益法评估后的股东全部权益资本价值(归属于母公司净资产价值)为
100,300.00万元,较合并口径净资产评估增值91,791.37万元,增值率为1,078.8%。


(二)市场法评估结果

采用市场法评估后的股东全部权益资本价值(归属于母公司净资产价值)为
113,300.00万元,较合并口径净资产评估增值104,791.37万元,增值率为1,231.59%。


(三)评估结论

收益法是从未来收益的角度出发,以被评估企业现资产未来可以产生的收益,经
过风险折现后的现值和作为被评估企业股权的评估价值,强调的是企业整体资产的预
期盈利能力,收益法的评估结果是企业整体资产预期获利能力的量化与现值化,对企
业未来的预期发展因素产生的影响考虑比较充分。


而市场法通过将评估对象与对比上市公司在资本市场上已有的股票交易价格、股
东权益、经营财务数据等进行比较以确定评估对象价值,市场法的评估结果也更多的
体现了资本市场对被评估对象的一种交易变现和投资收益的预期。


两种方法的估值对企业价值的显化范畴不同,造成两种方法评估结果存在差异,
两个评估结果的差异率是在合理范围内。


由于本次评估目的是为拟转让股权行为提供价值参考依据,考虑到市场法选取的
对比公司主要为国内证券市场中的上市公司,而国内证券市场发展尚不够成熟,波动
较大,股票价格受政策因素、资金因素等影响较大,易造成估值结果的一定偏差,而
且可能仍然存在评估人员无法掌握的信息会对评估结果造成影响。


基于以上原因,我们认为采用收益法的评估结果更符合本次经济行为对应评估对
象的价值内涵,因此本报告采用收益法的评估结果100,300.00万元作为最终评估结论。





十一、 特别事项说明

(一)委托人被评估单位未提供的其他关键资料情况

1.经公开信息查询,环球国广对外投资北京国广文华文化传媒有限公司10%的股
权,被评估单位未实际出资,无法提供任何相关资料,被评估单位对此出具承诺函,
承诺上述情况的真实性。


2.CTV General Trading LLC持股比例为49%,但表决权比例为100%,51%为代持股,
但是被评估单位和委托人未提供相关资料,被评估单位对此出具承诺函,承诺上述情
况的真实有效,提请报告使用人注意。


(二)未决事项、法律纠纷等不确定因素

1、消费者柴新旭互联网合同纠纷案:2019年5月收到起诉状,柴新旭在聚鲨环
球精选APP购买“海鸥18K金太极倾角陀飞轮男表”,声称节目中厂代话术涉嫌虚假
宣传而起诉环球国广和北京阅视聚鲨。环球国广提起管辖权异议,供应商已向环球国
广提供承诺函,承诺参加开庭并承担可能的赔偿责任。


2、消费者殷允杭互联网合同纠纷案:2019年3月收到起诉状,殷允杭在聚鲨环
球精选APP购买“海鸥18K金太极倾角陀飞轮男表”,声称节目中厂代话术涉嫌虚假
宣传而起诉环球国广和北京阅视聚鲨,该案由石景山法院移送至朝阳区法院审理。另
环球国广和北京阅视聚鲨已与原告达成和解,原告书面承诺撤诉。


3、消费者曹迪欧互联网合同纠纷案: 2019年9月,曹迪欧在电视购物频道购买
“三五牌红木十二音簧机械落地钟”产品,声称上述产品不能在每15分钟响音乐及
正点敲钟声,且合格证与保修卡并未体现厂家名称及签章,材质不是刺猬紫檀等。现
消费者起诉环球国广虚假宣传及欺诈,要求退一赔三。案件正在处理中,已与供应商
沟通确认。.

本次评估未考虑上述未决诉讼的影响,提请报告使用人注意。


(三)关于收购阅视无限49%股权事宜

被评估单位拟收购子公司阅视无限49%的股权,收购价为19,810.70万元,预计2019
年年底前完成,上述事项已于2019年11月11日签署股权转让协议,但仍存在一定的
不确定性,本次评估假设以上事项可以按计划完成,评估值已经考虑相关事项的影响。


(四)重要的利用专家工作及相关报告情况

本次资产评估报告中基准日各项资产及负债账面值已经信永中和会计师事务所
(特殊普通合伙)审计,并出具了XYZH/2019TJA10301号标准无保留意见审计报告。


(五)子公司KeyOne S.A.L. (Off-shore)所在国家状态异常

根据外交部领事司和中国驻黎巴嫩大使馆自2018年5月起的提醒,“近期,黎各
地爆发大规模群众示威游行,个别地区发生冲突,全国主要道路频繁被切断,机场周
围道路通行不畅,银行、企业、学校等机构停业,原定的官方及商务活动大部分被取


消,安全局势不稳”,最近一期提醒有效期至2019年11月30日。


环球国广之五级子公司KeyOne S.A.L.即位于该国,该公司主要负责Citruss TV的呼
叫中心服务,目前该公司尚未受到太大影响,能够继续提供运营服务。


(六)其他需要说明的事项

1.本次评估范围及采用的由被评估单位提供的数据、报表及有关资料,委托人
及其他相关当事人对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。资产评估报告中涉
及的有关权属证明文件及相关资料由被评估单位提供,委托人及被评估单位对其真实
性、合法性、完整性承担法律责任。


2.在评估基准日以后的有效期内,如果资产数量及作价标准发生变化时,应按
以下原则处理:

(1)当资产数量发生变化时,应根据原评估方法对资产数额进行相应调整;

(2)当资产价格标准发生变化、且对资产评估结果产生明显影响时,委托人应
及时聘请有资格的资产评估机构重新确定评估价值;

(3)对评估基准日后,资产数量、价格标准的变化,委托人在资产实际作价时
应给予充分考虑,进行相应调整。


3.我们获得了环球国广盈利预测,该盈利预测是本资产评估报告收益法的主要依
据之一。我们对环球国广盈利预测进行了必要的调查、分析、判断,采信了环球国广
盈利预测的相关数据。我们对环球国广盈利预测的利用,不是对环球国广未来盈利能
力的保证。


提请评估报告使用者对特别事项予以关注。




十二、 资产评估报告使用限制说明

1. 本报告结论仅限本资产评估报告载明的评估目的和用途下有效。同时,本次评
估结论是反映评估对象在本次评估目的下,根据公开市场的原则确定的现行公允市
价,没有考虑将来可能承担的抵押、担保事宜,以及特殊的交易方可能追加付出的价
格等对资产价格的影响,也未考虑国家宏观经济政策发生变化以及遇有自然力和其它
不可抗力对资产价格的影响。当前述条件以及评估中遵循的持续经营原则等其它情况
发生变化时,评估结论一般会失效。评估机构及其评估专业人员不承担由于这些条件
的变化而导致评估结果失效的相关法律责任。

2. 本报告结论成立的前提条件是本次经济行为符合国家法律、法规的有关规定,
并得到有关部门的批准。本资产评估报告经资产评估师签字、评估机构盖章,并经国
有资产监督管理机构备案后方可正式使用。

3. 委托人或者其他资产评估报告使用人未按照法律、行政法规规定和资产评估报
告载明的使用范围使用资产评估报告的,资产评估机构及其资产评估师不承担责任。




4. 除委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政
法规规定的资产评估报告使用人之外,其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的
使用人。

5. 资产评估报告使用人应当正确理解评估结论。评估结论不等同于评估对象可实
现价格,评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。

6. 本资产评估报告结论使用有效期为一年,自评估基准日2019年6月30日起计
算,至2020年6月29日止。超过一年,需重新进行资产评估。





十三、 资产评估报告日

本资产评估报告结论正式提出日期为2019年11月12日。


(本页以下为签字盖章!)













资产评估机构法定代表人 李晓红

──────────



资产评估师 王瑞

──────────



资产评估师 蔡勇

──────────



北京中天华资产评估有限责任公司

2019年11月12日


资产评估报告附件目录



. 华闻传媒2019年10月28日《总裁办公会议纪要》;
. 环球国广评估基准日专项审计报告;
. 委托人和被评估单位法人营业执照;
. 被评估单位车辆行驶证、商标注册证、专利证书、作品登记证书、著作权
登记证书、不动产权证;
. 委托人和被评估单位承诺函;
. 签字资产评估师承诺函;
. 资产评估机构资格证书;
. 资产评估机构法人营业执照副本;
. 资产评估师职业资格证书登记卡;





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